אפיק השקעה וחיסכון, לטווח בינוני לשכירים ולעצמאיים, המנוהל על ידי חברות הביטוח ובתי השקעות. את כספי החיסכון תוכלו למשוך לאחר שש שנים ממועד ההפקדה הראשון (או עבור צרכי השתלמות בכפוף לאישור מיוחד), בפטור ממס רווחי הון, כסכום הוני חד פעמי ולא כקצבה.

יתרונות:

• זכות בחירה – אתם בוחרים את המסלול המתאים לכם להשקעת כספי הקרן (כללי, אג"ח, מנייתי, שקלי ועוד).
• הטבת מס הכנסה – תינתן לכם על השכר המופקד בקרן השתלמות.
• דמי הפקדה – אם אתם שכירים, נהוג כי המעביד משתתף בדמי ההפקדה (השיעור המקובל הינו 7.5% למעביד ו- 2.5% לעובד).
• עלות ניהול נמוכה
• הלוואה – תוכלו לקבל בריבית נמוכה, על חשבון הכסף בקופה.
• שמירת וותק – תוכלו לעבור בין קרנות השתלמות ולשמור על הוותק והזכויות.
• הורשת זכויות קרן השתלמות – יורשי נפטר יכולים למשוך את כספי הקרן שלו (לא ניתן להעביר את הכסף לקרן השתלמות אחרת שעל שמכם).
• נזילות – במידה ועברו 6 שנים, תוכלו למשוך את הכספים בכל עת, ללא קנס או עמלת פירעון מוגבל.
• פטור ממס על רווחי הון במועד משיכת הכספים – לאחר 6 שנים, אין מס על רווחי הון.